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5 Principais KPI’s financeiros para acompanhar no seu negócio

5 Principais KPI’s financeiros para acompanhar no seu negócio

Key Performance Indicator, ou KPIs financeiros, são indicadores que revelam os resultados financeiros de uma empresa no período avaliado. Eles são ferramentas indispensáveis para analisar o desempenho da organização e ter uma base sólida no processo decisório. Afinal, fazer a gestão por meio de indicadores mostrará o que precisa ser melhorado e o que tem dado certo.

Por meio dos KPIs você acompanhará o andamento das metas financeiras do negócio e poderá mensurar o desempenho das estratégias e processos. A seguir, veja quais são os cinco principais indicadores financeiros que a sua empresa precisa acompanhar.

1. Liquidez

Os KPIs financeiros de liquidez mensuram a capacidade da sua organização em gerar dinheiro a curto prazo. Essa informação é necessária para que avalie se a empresa consegue cumprir com a demanda e com os compromissos que tem um prazo mais curto.

Quando esse indicador é baixo significa que os recursos e investimentos do negócio estão alocados em objetivos e processos de longo prazo. Dessa forma, aqueles de curto prazo, como pagamento de fornecedores e despesas da empresa, ficam prejudicados. Já quando apresenta resultado altos, é sinal de que há receita parada.

Ambas as situações são prejudiciais, sendo que o importante trabalhar em busca do equilíbrio entre o alto e o baixo. Um exemplo de índice de liquidez que pode ser avaliado é o seu capital de giro. Para o cálculo a fórmula utilizada é: CGL= AC- PC. CGL se refere a capital de giro líquido, AC são os ativos circulantes (contas a receber e dinheiro em caixa, por exemplo) e PC são os passivos circulantes (contas a pagar, débitos de fornecedores, empréstimos etc.).

2. Rentabilidade

Um indicador de rentabilidade mensura quais foram os investimentos e atividades que renderam receita para a empresa, ou seja, é um balanço entre o lucro e o volume do seu investimento. Para calcular esse KPI financeiro, basta utilizar a fórmula: rentabilidade=(lucro líquido/investimentos) X 100. 

A partir do resultado, terá um norte sobre as estratégias que vêm apresentando bons retornos e quais são aquelas que não geram bons retornos. Além disso, não há um índice padrão e fixo adequado de rentabilidade, pois é necessário avaliar o investimento e as condições da empresa.

3. Retorno sobre Investimento (ROI)

Entre os KPIS financeiros mais importantes para a tomada de decisões temos o ROI (Return on Investiment). Esse indicador mensura a taxa de conversão, ou seja, os resultados de um investimento. Ele pode ser utilizado para avaliar estratégias, aplicações financeiras e campanhas de marketing, por exemplo.

Com esse resultado, terá ideia sobre os investimentos que geram bons resultados e quais são aqueles que têm falhas ou são fontes ineficientes de melhorias. Para quantificar os seus ganhos por meio desse indicador a fórmula é: ROI=(ganho obtido – investimento) / investimento. 

4. Faturamento

Os indicadores de faturamento são os mais importantes para a gestão financeira, pois indicam o quanto a organização está vendendo e gerando receita. Por meio dele decidirá os setores e processos que precisam de otimização e redução de custos e se há necessidade de reavaliar os preços praticados. Contudo, tenha em mente que nem sempre o valor faturado será semelhante ao recebido. Para o cálculo, basta somar todas as suas receitas do período avaliado.

5. Endividamento

Os KPIs de endividamento são aplicados para avaliar a sua capacidade de quitar as dívidas e para conhecer o valor devido. Quanto maior o valor, mais atenção você precisa ter, pois pode prejudicar o funcionamento das suas atividades. Além disso, quanto maior o endividamento, menor será a sua liquidez. Uma forma simples de calcular esse indicador é: IE = passivo / ativo) x 100.

A melhor maneira de mensurar e acompanhar os KPIs financeiros é por meio da tecnologia. Os softwares de gestão integrada fornecem todos os dados atualizados necessários para calcular os indicadores. Além disso, essas soluções tornam o acompanhamento dos indicadores mais rápido, eficiente e acertado.

Falando em métodos e ferramentas que auxiliam na tomada de decisões, confira o nosso artigo sobre o que é análise preditiva e como ela aumenta o seu poder de decisões acertadas.